С 1 августа в Таиланде вводят новые правила для компаний с иностранным капиталом

Таиланд ужесточает борьбу с подставными компаниями: с августа потребуют банковские выписки от тайских акционеров

Министерство торговли Таиланда усиливает контроль за компаниями, которые могут использовать незакональные схемы номинального владения (nominee structures).

С 1 августа 2026 года Департамент развития бизнеса (Department of Business Development, DBD) вводит новые требования: тайские акционеры и директора компаний с иностранным участием должны будут предоставлять банковские выписки, подтверждающие реальность вложенных средств.

Новые меры направлены на борьбу с использованием тайских граждан в качестве номинальных владельцев бизнеса, что позволяет иностранцам обходить ограничения на владение компаниями в ряде отраслей.

Почти 120 тысяч компаний попали под проверку

По словам генерального директора DBD Пунпонга Найянапакорна, анализ регистрационных данных, списков акционеров, финансовой отчетности и информации бухгалтерских компаний выявил около 120 тысяч предприятий, которые требуют дополнительной проверки.

Речь идет о компаниях, где иностранным гражданам принадлежит от 0,01% до 49,99% акций.

Особое внимание уделяется фирмам, в которых иностранная доля находится в диапазоне 40–49,99%, то есть максимально близка к установленному законом пределу.

Проверки пройдут в 16 провинциях

Контроль сосредоточен в регионах с высокой концентрацией иностранного бизнеса:

• Чонбури;
• Сураттхани;
• Пхукет;
• Краби;
• Пхангнга;
• Прачуапкхирикхан;
• Чиангмай;
• Чианграй;
• Мэхонгсон;
• Районг;
• Бангкок;
• Самутпракан;
• Самутсакон;
• Накхонпатхом;
• Нонтхабури;
• Патхумтхани.

В первых десяти провинциях власти выявили:

• 18 720 компаний очень высокого риска;
• 14 118 компаний высокого риска.

В Бангкоке и соседних провинциях обнаружено:

• 7 579 компаний очень высокого риска;
• 1 752 компании высокого риска.

Как обходят закон

По данным DBD, только за последние шесть месяцев в стране зарегистрировано более 18 246 новых компаний, из которых 3 270 уже вызывают подозрения в использовании схем номинального владения.

Среди иностранных инвесторов, фигурирующих в подобных структурах, чаще всего встречаются граждане:

• Китая;
• Великобритании;
• Индии;
• Франции;
• Сингапура;
• России;
• Японии;
• Южной Кореи.

Ведомство отмечает, что схемы становятся все более сложными.

Распространенной практикой стало создание компании как полностью тайской, чтобы избежать первоначальных проверок. После регистрации состав акционеров или директоров постепенно меняется, и контроль над компанией фактически переходит к иностранным гражданам.

Что изменится с 1 августа

Новый приказ DBD предусматривает сразу несколько важных изменений.

Обязательные банковские выписки

Тайские акционеры, инвестирующие совместно с иностранцами, а также директора компаний должны будут представить банковские документы, подтверждающие происхождение и движение денежных средств.

Проверка финансовых потоков

Регистраторы будут сравнивать заявленные инвестиции с фактическими банковскими переводами.

Если суммы, сроки или доли участия не совпадут, регистрация компании будет отклонена.

Контроль изменений структуры собственности

Под усиленный надзор попадут компании, которые первоначально были зарегистрированы как полностью тайские, но впоследствии изменили структуру собственности в пользу иностранных участников.

Ответственность консультантов

Власти также предупредили представителей профессионального сообщества, которые помогают оформлять подобные схемы.

Речь идет более чем о:

• 80 тысячах бухгалтеров;
• 90 тысячах юристов и юридических консультантов.

По словам главы DBD, иностранные граждане не могут самостоятельно оформить регистрацию компании, поскольку вся документация ведется на тайском языке. Поэтому подобные схемы практически всегда реализуются при участии местных специалистов.

Совместные проверки

Для выявления нарушений государственные органы начали активный обмен информацией.

В совместных расследованиях участвуют:

• Налоговый департамент;
• Земельный департамент;
• Королевская полиция Таиланда;
• Департамент специальных расследований (DSI).

Использование объединенных баз данных позволит быстрее выявлять фиктивных акционеров и привлекать нарушителей к ответственности.